一、课程介绍

多数企业的财务工作，普遍面临典型难题：

l 财务价值无法体现

l 业财融合缺方法

如想要打破财务“重核算、轻价值”的现状，搭建战略联动、过程可控、业财一体的现代化财务管理体系是突破关键。

本课程依托华为DSTE（战略到执行）流程与IFS（集成财经服务）的成熟变革实践，拒绝空洞理论，直击企业经营管理两大断点：

l 预算如何不脱靶？——承接战略，将预算变为“作战计划”，植入华为“一报一会”机制，让目标达成有保障；

l财务如何创造价值？——融入合同与研发，在合同签单和产品开发前锁定80%的利润。

通过两天时间，带您掌握华为经营管理的硬核逻辑，让预算算得准、分析看得透、执行落得实。

二、课程设计思路

本课程围绕财务核心工作链路设计，深度契合华为“战略解码、预算配置、预测管理到核算执行 ”的完整经营链条，构建起从顶层设计到基层落地的闭环逻辑。

本次课程全财经逻辑，贴合财务管理人员的日常工作场景：

1. 做好顶层预算衔接：锚定公司战略拆解落地预算目标，活用工具梳理经营要求，理顺财务与业务的分歧，告别预算脱离战略、各方互相博弈的问题。

2. 搭建全流程管控体系：输出经营分析、滚动预测及弹性调配资源等实战方法，构建常态化管控机制，强化数据追踪与动态纠偏能力，刚性兑现经营目标。

3. 深入一线做业财融合：针对销售和研发两大核心业务，讲解财务BP实操方法。将财务管控前置到合同谈判和产品立项等环节，从源头守住利润、规避各类经营风险。

4. 沉淀方法持续提效：讲解项目复盘与数据基线搭建的思路，整理标准化工作模板，让财务管理方法可复用、可传承，推动团队管理能力不断提升。

三、课程收益

通过两天的深度学习与研讨，您将带领企业实现以下实质性改变：

1. 预算更精准，资源投向更明

建立基于业务计划的预算模型，掌握“六要素”经营指引，消除预算与业务的博弈，确保每一分钱都花在战略高地上。

2. 执行更可控，目标达成更稳

掌握滚动预测与弹性预算工具，从容应对市场不确定性，通过动态资源配置，大幅提高年度经营目标的达成率。

3. 利润更确定，经营风险更低

通过业财融合，在合同签约和产品开发前端锁定大部分利润，深入合同和产品全生命周期管理，前置性识别各类经营，直接提升经营质量与安全边际。

4. 组织更协同，作战文化更强

打破财务与业务的壁垒，明确经营规则，统一经营语言，构建“胜则举杯相庆，败则拼死相救”的协同作战文化，实现真正的上下同欲。

四、课程大纲

Day1 全面预算：支撑战略落地的世界一流经营管理体系实战

第一部分：承接战略规划，通过经营指引和规则明确预算方向

1. 战略牵引下的华为经营增长历程

2. 经营管理体系定位：上承战略，下启绩效

3. DSTE拉通战略与经营（战略规划SP、年度商业计划BP、管理执行与监控）

4. 经营指引：六要素模型，明确“自上而下”集团预算要求

(1) 机会+增长：匹配战略重点和业务发展阶段，明确增长方向及目标

(2) 回报：承接长期战略规划，明确当期盈利改进目标及策略

(3) 投入：各类投入需与业务策略匹配，帮助改善客户TVO

(4) 效率：内部提效降本，为应对价格竞争储备“粮食”，降低客户TCO

(5) 风险：直面业务的不确定性，提前规划风险应对计划

5. 经营规则牵引业务“力出一孔”：明确和业务

(1) 产出类经营规则：如何统一收入和回款，如何管控存货风险？

(2) 成本费用类经营规则：牵引合同经营质量改进等

(3) 经营核算体系：会计报告、经营报告、考核报告，实现内外部报告的统一

第二部分：基于业务计划生成预算目标

1. 年度商业计划流程：衔接业务计划及财务预算，实现人、财、事拉通

2. 年度财务预算框架

3. 如何生成经营目标：经营目标生成全景图

4. 如何评价增长目标的合理性？

【案例】华为缩减软件业务：“明知不可为而不为”

5. 产出目标（订货、收入、回款）：上下结合，锁定作战计划、锁定产出目标

【案例】D公司看不清客户，错误的业务计划带来经营绩效下滑

6. 销售计划牵引后端各项业务计划：S&OP集成计划

7. 资源获取：基于产出承诺，自助获取资源预算，自我约束、自我改进

8. 上下结合，锁定业务计划与经营目标

9. 利用经营基线合理管控预算过程中的各类博弈，减少内耗

10. 华为“目标/机会/策略/计划/资源”一致性校验

11. 预算不确定性管理：预算假设

第三部分：“三驾马车”让预算目标可管理、可预测

1. 华为为何总能完成年度经营目标？：“三驾马车”保障

2. “一报一会”—让月度经营分析成为管控利器，实现集团经营协同

3. 滚动预测 — 将被动应对转为主动出击

【案例】G 公司的年度经营预测

4. 费用弹性预算 — 应对不确定性，动态稳健配置资源

Day2 业财融合：财务支撑销售、研发实战

第四部分：华为财务BP在销售领域的实战应用

1. 支撑决策的合同全流程财务管理（项目四算）

2. 线索价值分析及客户信用风险管理

【实战案例1】客户风险评估，如何支撑业务“打粮食”？

3. 合同签约决策，设计合同80%的利润

4. 合同决策授权体系

5. 合同签约前利润概算

6. 合同利润概算中的财经9要素

【实战案例2】“完美”的合同回款条款，为何失效？

7. 合同回款要素：回款条款及体现合同质量差异的合同资金占用测算

8. 合同风险条款应对及风险成本测算

【实战案例3】合同风险条款解读

第五部分：华为财务 BP 在研发领域的实战应用

1. 基于IPD流程理解研发财经工作范围

2. 宏观视角：产品投资组合战略

3. 微观视角：产品开发的生命周期投入产出评估

【实战案例 4】建厂（Capex投资）决策

五、授课老师

石老师

华为公司原海外客户及项目CFO（亚太区主管）

华为公司原核心网产品线CFO

10年华为工作经验职业经历:

全流程经营管理经历：拥有完整的研发、销售及交付等企业经营管理经历。善于结合企业中长期战略诉求规划经营指引，并在合同销售和产品开发环节落地经营指引的各项要求。

多领域业财融合经验：在华为深度卷入LTC（销售与服务领域）、IPD（研发领域）和IFS（财经领域）变革，积累了业务融合的全领域经验。主导全球报价流程变革试点，积累了数百个项目的投标及合同商务谈判经验。

国际化视野：数10年的多元文化环境下的财务管理经验，先后常驻澳大利亚、马来西亚、印度尼西亚等国家，在国际税务筹划、外汇管理等方面拥有丰富的实战经验。

六、课程详情

课程名称：《经营管理班：华为全面预算与业财融合实战》

课程对象：公司高管、财务总监、分管财务副总、业务财务负责人、高级财务经理等

课程安排：2天

授课时间：2026年8月28日-29日（周五-周六）

课程费用：7800元/人；会员：5800元/人

联系电话：029-89561709    13609180100（杨老师）

课程地址：陕西华为联合学院

（西安市高新区天谷八路软件新城研发二期C2栋三层）